俺去了最新官网,韩国伦理片电影,在线免费高清视频

贏贏順配資APP下載歐晶科技: 內蒙古歐晶科技股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券受托管理事務報告（2024年度）

股票簡稱：歐晶科技股票代碼：001269 可轉債簡稱：歐晶轉債可轉債代碼：127098 內蒙古歐晶科技股份有限公司 Inner Mongolia OJing Science & Technology Co., Ltd. （內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區阿木爾南街31號）向不特定對象發行可轉換公司債券受托管理事務報告（2024 年度）債券受托管理人二零二五年六月重要聲明本報告依據《公司債券發行與交易管理辦法》（以下簡稱“《管理辦法》”）《內蒙古歐晶科技股份有限公司與國信證券股份有限公司簽訂的向不特定對象發行可轉換公司債券之受托管理協議》（以下簡稱“《受托管理協議》”）《內蒙古歐晶科技股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）《內蒙古歐晶科技股份有限公司 2024 年年度報告》等相關公開信息披露文件、第三方中介機構出具的專業意見等，由本期債券受托管理人國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”）編制。國信證券對本報告中所包含的從上述文件中引述內容和信息未進行獨立驗證，也不就該等引述內容和信息的真實性、準確性和完整性做出任何保證或承擔任何責任。本報告不構成對投資者進行或不進行某項行為的推薦意見，投資者應對相關事宜做出獨立判斷，而不應將本報告中的任何內容據以作為國信證券所作的承諾或聲明。在任何情況下，投資者依據本報告所進行的任何作為或不作為，國信證券不承擔任何責任。一、2023 年向不特定對象發行可轉換公司債券募集資金情況 ...... 15 第一節本期債券情況一、核準文件及核準規模經中國證券監督管理委員會《關于同意內蒙古歐晶科技股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券注冊的批復》（證監許可20232508 號）同意注冊，公司向不特定對象發行可轉換公司債券 4,700,000.00 張，每張面值為人民幣民幣 7,259,688.67 元，實際募集資金凈額為人民幣 462,740,311.33 元。募集資金已于 2023 年 11 月 30 日匯入公司指定的募集資金專項存儲賬戶。天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）于 2023 年 11 月 30 日對本次發行的資金到位情況進行了審驗，并出具了《驗資報告》（天職業字202328118-9 號）。公司（含負責募投項目實施的子公司）與保薦人、募集資金存放銀行簽訂了《募集資金四方監管協議》。經深圳證券交易所同意，公司 47,000.00 萬元可轉換公司債券于 2023 年 12 月 15 日起在深圳證券交易所掛牌交易，債券簡稱“歐晶轉債”，債券代碼“127098”。二、本期債券的主要條款本次發行證券的種類為可轉換為公司 A 股股票的可轉換公司債券，該可轉債及未來轉換的公司 A 股股票將在深圳證券交易所上市。本次發行的可轉債募集資金總額為人民幣 47,000.00 萬元，發行數量為本次發行的可轉債每張面值為 100 元人民幣，按面值發行。本次發行的可轉債的期限為自發行之日起 6 年，即自 2023 年 11 月 24 日至期間付息款項不另計息）。第一年為 0.20%，第二年為 0.40%，第三年為 0.80%，第四年為 1.50%，第五年為 1.80%，第六年為 2.00%。本次發行的可轉債采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有未轉股的可轉換公司債券本金和最后一年利息。（1）計息年度的利息計算計息年度的利息（以下簡稱“年利息”）指本次可轉債持有人按持有的可轉債票面總金額自可轉債發行首日起每滿一年可享受的當期利息。年利息的計算公式為：I=B×i I：指年利息額； B：指本次可轉債持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或“每年”）付息債權登記日持有的可轉債票面總金額； i：指本次可轉債當年票面利率。（2）付息方式日。日為法定節假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。公司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）已轉換或已申請轉換為公司股票的可轉債，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。未轉股的可轉債本金及最后一年利息。本次可轉債的轉股期自可轉債發行結束之日（2023 年 11 月 30 日）起滿六個月后的第一個交易日起至本次可轉債到期日止，即 2024 年 5 月 30 日至 2029 年 11 月 23 日（如遇法定節假日或休息日延至其后的第 1 個交易日；順延期間付息款項不另計息）。可轉債持有人對轉股或者不轉股有選擇權，并于轉股的次日成為公司股東。（1）初始轉股價格的確定依據本次可轉債初始轉股價格為 45.91 元/股，不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司 A 股股票交易均價（若在該二十個交易日內發生過因除權、除息引起股價調整的情形，則對調整前交易日的交易均價按經過相應除權、除息調整后的價格計算）和前一個交易日公司 A 股股票交易均價，且不得向上修正。前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該二十個交易日公司股票交易總量；前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額/該日公司股票交易總量。（2）轉股價格的調整方式及計算公式在本次發行之后，若公司發生派送股票股利、轉增股本、增發新股（不包括因本次發行的可轉債轉股而增加的股本）、配股以及派發現金股利等情況，將按上述情況出現的先后順序，按照下述公式依次對轉股價格進行調整（保留小數點后兩位，最后一位四舍五入）：派送股票股利或轉增股本：P1=P0/（1+n）；增發新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；上述兩項同時進行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；派發現金股利：P1=P0-D；上述三項同時進行：P1＝（P0-D＋A×k）/（1+n+k）。其中：P1 為調整后轉股價，P0 為調整前轉股價，n 為派送股票股利或轉增股本率，A 為增發新股價或配股價，k 為增發新股率或配股率，D 為每股派發現金股利。當公司出現上述股份和/或股東權益變化時，將依次進行轉股價格調整，并在中國證監會、深圳證券交易所指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉股價格調整的公告，并于公告中載明轉股價格調整日、調整辦法及暫停轉股期間（如需）。當轉股價格調整日為可轉債持有人轉股申請日或之后、轉換股份登記日之前，則該持有人的轉股申請按公司調整后的轉股價格執行。當公司可能發生股份回購、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數量和/或股東權益發生變化從而可能影響可轉債持有人的債權利益或轉股衍生權益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護可轉債持有人權益的原則調整轉股價格。有關轉股價格調整內容及操作辦法將依據屆時國家有關法律法規及證券監管部門的相關規定來制訂。（1）修正權限與修正幅度在本次可轉債存續期間，當公司股票在任意連續三十個交易日中至少有十五個交易日的收盤價低于當期轉股價格的 85%時，董事會有權提出轉股價格向下修正方案并提交股東大會審議表決。若在前述三十個交易日內發生過轉股價格調整的情形，則在轉股價格調整日前的交易日按調整前的轉股價格和收盤價計算，在轉股價格調整日及之后的交易日按調整后的轉股價格和收盤價計算。上述方案須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過方可實施。股東大會進行表決時，持有本次可轉債的股東應當回避。修正后的轉股價格應不低于該次股東大會召開日前二十個交易日公司股票交易均價和前一個交易日公司股票交易均價之間的較高者。（2）修正程序如公司決定向下修正轉股價格，公司將在中國證監會、深圳證券交易所指定的上市公司信息披露媒體上刊登相關公告，公告修正幅度、股權登記日及暫停轉股期間（如需）等有關信息。從股權登記日后的第一個交易日（即轉股價格修正日）起，開始恢復轉股申請并執行修正后的轉股價格。若轉股價格修正日為轉股申請日或之后，轉換股份登記日之前，該類轉股申請應按修正后的轉股價格執行。本次發行的可轉債持有人在轉股期內申請轉股時，轉股數量的計算方式為： Q=V/P，并以去尾法取一股的整數倍。其中：Q 為可轉債的轉股數量；V 為可轉債持有人申請轉股的可轉債票面總金額；P 為申請轉股當日有效的轉股價格。可轉債持有人申請轉換成的股份須為整數股。轉股時不足轉換 1 股的可轉債余額，公司將按照中國證監會、深圳證券交易所、證券登記機構等部門的有關規定，在轉股日后的五個交易日內以現金兌付該部分可轉債券的票面余額及該余額對應的當期應計利息，按照四舍五入原則精確到 0.01 元。（1）到期贖回條款在本次可轉債期滿后五個交易日內，公司將按債券面值的 112%（含最后一期利息）的價格贖回全部未轉股的可轉債。（2）有條件贖回條款在本次可轉債轉股期內，當下述兩種情形的任意一種出現時，公司有權決定按照債券面值加上當期應計利息的價格贖回全部或部分未轉股的可轉債：收盤價不低于當期轉股價格的 130%（含本數）；當期應計利息的計算公式為：IA=B×i×t/365 IA：指當期應計利息； B：指可轉債持有人持有的將贖回的可轉債票面總金額； i：指本次可轉債當年票面利率； t：指計息天數，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷天數（算頭不算尾）。若在前述三十個交易日內發生過轉股價格調整的情形，則在轉股價格調整日前的交易日按調整前的轉股價格和收盤價計算，在轉股價格調整日及之后的交易日按調整后的轉股價格和收盤價計算。（1）有條件回售條款在本次可轉債最后兩個計息年度，如果公司股票在任意連續三十個交易日的收盤價低于當期轉股價格的 70%時，可轉債持有人有權將其持有的可轉債全部或部分按債券面值加上當期應計利息的價格回售給公司。若在前述三十個交易日內發生過轉股價格因發生派送股票股利、轉增股本、增發新股（不包括因本次發行的可轉債轉股而增加的股本）、配股以及派發現金股利等情況而調整的情形，則在轉股價格調整日前的交易日按調整前的轉股價格和收盤價計算，在轉股價格調整日及之后的交易日按調整后的轉股價格和收盤價計算。如果出現轉股價格向下修正的情況，則上述“連續三十個交易日”須從轉股價格調整之后的第一個交易日起重新計算。在本次可轉債最后兩個計息年度，可轉債持有人在每年回售條件首次滿足后可按上述約定條件行使回售權一次，若在首次滿足回售條件而可轉債持有人未在公司屆時公告的回售申報期內申報并實施回售的，該計息年度不能再行使回售權，可轉債持有人不能多次行使部分回售權。（2）附加回售條款若本次可轉債募集資金投資項目的實施情況與公司在募集說明書中的承諾情況相比出現重大變化，且該變化被中國證監會或深圳證券交易所認定為改變募集資金用途的，可轉債持有人享有一次回售的權利。可轉債持有人有權將其持有的可轉債全部或部分按債券面值加上當期應計利息的價格回售給公司。可轉債持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報期內進行回售，該次附加回售申報期內不實施回售的，自動喪失該回售權。當期應計利息的計算方式參見“11、贖回條款”的相關內容。本次發行可轉債不提供擔保。國信證券股份有限公司。三、債券評級情況根據中證鵬元資信評估股份有限公司 2023 年 5 月出具的《內蒙古歐晶科技股份有限公司 2023 年向不特定對象發行可轉換公司債券信用評級報告》，根據該評級報告，本次可轉換公司債券信用等級為 AA-，發行人主體信用等級為 AA-，評級展望為穩定。年跟蹤評級報告，評定發行人主體信用評級為 AA-，本次可轉換公司債券信用評級為 AA-。年跟蹤評級報告，評定發行人主體信用評級為 AA-，本次可轉換公司債券信用評級為 AA-。在本次可轉換公司債券存續期限內，中證鵬元資信評估股份有限公司將持續關注公司經營環境的變化、經營或財務狀況的重大事項等因素，進行定期跟蹤評級以及不定期跟蹤評級。第二節債券受托管理人履行職責情況國信證券作為內蒙古歐晶科技股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券的債券受托管理人，嚴格按照《管理辦法》《公司債券受托管理人執業行為準則》《募集說明書》及《受托管理協議》等規定和約定履行了債券受托管理人的各項職責。存續期內，國信證券對發行人及本期債券情況進行持續跟蹤和監督，密切關注發行人的經營情況、財務情況、資信狀況，以及償債保障措施的實施情況等，監督發行人募集資金的接收、存儲、劃轉與本息償付情況，切實維護債券持有人利益。國信證券采取的核查措施主要包括：第三節公司年度經營情況和財務情況一、公司基本情況中文名稱：內蒙古歐晶科技股份有限公司英文名稱： Inner Mongolia OJing Science & Technology Co., Ltd. 注冊資本： 19,240.73 萬元人民幣實收資本： 19,240.73 萬元人民幣法定代表人：張良成立日期： 2011 年 4 月 22 日股票簡稱：歐晶科技股票代碼 001269 上市地點深圳證券交易所注冊地址：內蒙古自治區呼和浩特市賽罕區阿木爾南街 31 號統一社會信用代碼： 91150100573268485R 郵政編碼： 010070 電話： 0471-3252496 傳真： 0471-3252358 石英坩堝及其他石英制品的開發、制造和銷售；石英砂的加工、生產與銷售；經商務部門備案的進出口業務；經營范圍光伏設備及元器件制造和銷售；硅材料加工清洗、非金屬廢料和碎屑加工處理；新能源產品、新材料及其他檢測服務。（國家限定或禁止進出口的商品和技術除外）二、公司經營情況及財務狀況伏行業市場波動較大，供需失衡，下游客戶對石英坩堝需求大幅減少，石英坩堝產品的銷售量和價格大幅下降，石英坩堝銷售量較同期下降 74.21%，同時，公司對存貨和部分固定資產計提減值，導致公司 2024 年度經營業績承壓。于上市公司股東的凈利潤-53,597.03 萬元，同比下降 181.96 %；實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-53,021.22 萬元，同比下降 182.66 %。公司主要財務數據如下：單位：萬元本期比上期主要會計指標 2024 年度 2023 年度同期增減（%）營業收入 94,652.83 312,934.95 -69.75 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -53,597.03 65,392.73 -181.96 扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤 -53,021.22 64,144.79 -182.66 經營活動產生的現金流量凈額 8,359.31 17,488.29 -52.20 本期比上期主要會計指標 2024 年末 2023 年末同期增減（%）歸屬于母公司股東權益 106,222.94 181,056.64 -41.33 總資產 220,930.49 353,939.55 -37.58 公司主要財務指標如下：本期比上期同期增減主要財務指標 2024 年度 2023 年度（%）基本每股收益（元/股） -2.79 3.40 -181.96 稀釋每股收益（元/股） -2.44 3.39 -171.74 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股） -2.76 3.33 -182.66 加權平均凈資產收益率（%） -37.47 45.37 減少 82.84 個百分點扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -37.07 44.51 減少 81.58 個百分點第四節發行人募集資金使用情況一、2023 年向不特定對象發行可轉換公司債券募集資金情況經中國證券監督管理委員會《關于同意內蒙古歐晶科技股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券注冊的批復》（證監許可20232508 號）同意注冊，公司于 2023 年 11 月 24 日向不特定對象發行可轉換公司債券 4,700,000.00 張，每張面值為人民幣 100.00 元，按面值發行，期限 6 年，募集資金總額為人民幣指定的可轉換公司債券募集資金專用賬戶。本次發行募集資金總額扣減發行費用（不含增值稅）人民幣 7,259,688.67 元后，實際募集資金凈額為人民幣天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）已于 2023 年 11 月 30 日對公司公開發行可轉換公司債券的資金到位情況進行了審驗，并出具天職業字 202328118-9 號《驗資報告》。二、募集資金專項賬戶運作情況公司、全資子公司寧夏歐晶科技有限公司（以下簡稱“寧夏歐晶”）、中國光大銀行股份有限公司呼和浩特金橋分行及保薦人國信證券股份有限公司簽署了《募集資金四方監管協議》，對募集資金的存放和使用進行專戶管理。截至 2024 年 12 月 31 日，募集資金存放銀行專項賬戶的余額如下單位：元開戶行專戶賬號余額中國光大銀行股份有限公司呼和浩特分行 50120188000564108 173,729.20 中國光大銀行股份有限公司呼和浩特分行 50120188000564451 1,641,022.06 中國光大銀行股份有限公司呼和浩特分行 50120188000564533 41,400.66 合計 1,856,151.92 注：期末賬戶余額不含已購買理財產品尚未到期余額 286,436,966.88 元。截至 2024 年 12 月 31 日止，本次可轉債募集資金使用和結余情況如下：內蒙古歐晶科技股份有限公司截止日期：2024 年 12 月 31 日編制單位：內蒙古歐晶科技股份有限公司金額單位：人民幣萬元募集資金總額 46,274.03 本年度投入募集資金總額 17,764.83 報告期內變更用途的募集資金總額 - 累計變更用途的募集資金總額 - 已累計投入募集資金總額 17,782.47 累計變更用途的募集資金總額比例 - 是否已變更項截至期末投資項目達到預定募集資金承諾調整后投資總本年度投入金截至期末累計本年度實現的是否達到項目可行性是否承諾投資項目目（含部分變進度（%）(3) 可使用狀態日投資總額額（1）額投入金額(2) 效益預計效益發生重大變化更）＝(2)/(1) 期承諾投資項目承諾投資項目小計 46,274.03 46,274.03 17,764.83 17,782.47 38.43% - - - - 未達到計劃進度或預計收益對石英坩堝產品需求大幅減少，導致開工率降低、產品價格下行，計提資產減值準備增加，公司經營業績出現階段性虧損。的情況和原因（分具體項 2、寧夏石英坩堝二期項目未達到計劃進度原因：2024 年，光伏行業面臨著產能規模擴大和競爭加劇的雙重壓力，行業整體盈利持續承壓。公司結目）合市場環境和發展規劃審慎評估，充分考慮項目投資風險和回報，目前寧夏石英坩堝二期項目暫未投資，后續公司將根據市場供需情況適時調整寧夏石英坩堝二期募投項目的投資進度，謹慎逐步投入，并專注于已有產線的運營打造，提升產線效率，充分發揮投入資金的效益。項目可行性發生重大變化的不適用情況說明超募資金的金額、用途及使不適用用進展情況募集資金投資項目實施地點不適用變更情況募集資金投資項目實施方式不適用調整情況公司于 2023 年 12 月 18 日召開第三屆董事會第二十三次會議、第三屆監事會第十六次會議，會議審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募募集資金投資項目先期投入投項目及已支付發行費用自籌資金的議案》。同意公司（含實施主體全資子公司寧夏歐晶科技有限公司）使用募集資金置換預先投入募投項目的自及置換情況籌資金 25,473,036.61 元以及已支付的發行費用的自籌資金 1,176,669.81 元。截至 2024 年 12 月 31 日，公司已辦理完成以自籌資金預先投入募投項目及已支付發行費用的款項合計人民幣 26,649,706.42 元募集資金的置換工作。用閑置募集資金暫時補充流不適用動資金情況項目實施出現募集資金結余不適用的金額及原因尚未使用的募集資金用途及截至 2024 年 12 月 31 日，公司除使用募集資金購買 66,000,000.00 元大額存單、205,436,966.88 元定期存款、15,000,000.00 元結構性存款外，其余去向尚未使用的募集資金均存放于募集資金專戶。募集資金使用及披露中存在不適用的問題或其他情況三、募投項目先期投入及置換情況公司于 2023 年 12 月 18 日召開第三屆董事會第二十三次會議、第三屆監事會第十六次會議，會議審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目及已支付發行費用自籌資金的議案》。同意公司（含實施主體全資子公司寧夏歐晶科技有限公司）使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金 25,473,036.61 元以及已支付的發行費用的自籌資金 1,176,669.81 元。本次募集資金到位前，公司根據募集資金投資項目實施的實際情況，以自籌資金預先投入募投項目。截至 2023 年 12 月 12 日，公司以自籌資金預先投入募投項目的實際投資金額為單位：元序承諾募集資金投資募集資金承諾投資已投入的自有資金擬置換金額號項目金額金額寧夏石英坩堝一期項目寧夏石英坩堝二期項目合計 462,740,311.33 25,473,036.61 25,473,036.61 天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）對公司以自籌資金預先投入募投項目及已支付發行費用情況進行了專項審核，并出具了《內蒙古歐晶科技股份有限公司以募集資金置換預先投入募投項目及已支付發行費用的專項鑒證報告》（天職業字202328118-10 號）。第五節本次債券擔保人情況 “歐晶轉債”不提供擔保。第六節本次可轉債本息償付情況本次發行的可轉債每年的付息日為本次可轉換公司債券發行首日起每滿一年的當日。如該日為法定節假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。發行人于 2024 年 11 月 25 日向債券全體持有人支付了自 2023 年 11 月 24 日至 2024 年 11 月 23 日期間的利息。第七節本次債券償債保障措施執行情況及有效性分析一、本次債券償債保障措施為了充分、有效地維護債券持有人的利益，公司為債券的按時、足額償付制定了一系列工作計劃，包括制定《債券持有人會議規則》、充分發揮債券受托管理人的作用、嚴格履行信息披露義務和公司承諾等，努力形成一套確保債券安全付息、兌付的保障措施。（一）制定《債券持有人會議規則》公司已按照《管理辦法》的規定與債券受托管理人為債券制定了《債券持有人會議規則》。《債券持有人會議規則》約定了本次債券持有人通過債券持有人會議行使權利的范圍、程序和其他重要事項，為保障本次債券本息及時足額償付做出了合理的制度安排。（二）充分發揮債券受托管理人的作用本次債券引入了債券受托管理人制度，由債券受托管理人代表債券持有人對公司的相關情況進行監督，并在債券本息無法按時償付時，代表債券持有人采取必要及可行的措施，保護債券持有人的正當利益。公司嚴格按照《受托管理協議》的規定，配合債券受托管理人履行職責，定期向債券受托管理人提供公司的相關財務資料，并在公司可能出現債券違約時及時通知債券受托管理人，便于債券受托管理人及時依據《受托管理協議》采取必要的措施。（三）制定并嚴格執行資金管理計劃本次債券發行后，公司根據債務結構情況進一步加強公司的資產負債管理、流動性管理、募集資金使用管理、資金管理等，并根據債券本息未來到期應付情況制定年度、月度資金運用計劃，保證資金按計劃調度，及時、足額地準備償債資金用于每年的利息支付以及到期本金的兌付，以充分保障投資者的利益。（四）嚴格的信息披露要求公司遵循真實、準確、完整、及時的信息披露原則，按《受托管理協議》及中國證監會的有關規定進行重大事項信息披露，使公司償債能力、募集資金使用等情況受到債券持有人、債券受托管理人和股東的監督，防范償債風險。二、本次債券償債保障措施執行情況及有效性分析（一）公司嚴格按照《債券持有人會議規則》的約定保障債券持有人的權益。（二）充分發揮債券受托管理人的作用。公司定期向受托管理人提供信息及資料，積極配合并保證受托管理人按照《受托管理協議》的約定履行職責。（三）公司嚴格按照《受托管理協議》及中國證監會的有關規定，將公司經營情況、募集資金使用等與債券持有人權益相關的重大事項進行信息披露，接受債券持有人、債券受托管理人和公司股東的監督。第八節本次債券的跟蹤評級情況根據中證鵬元資信評估股份有限公司 2023 年 5 月出具的《內蒙古歐晶科技股份有限公司 2023 年向不特定對象發行可轉換公司債券信用評級報告》，根據該評級報告，本次可轉換公司債券信用等級為 AA-，發行人主體信用等級為 AA-，評級展望為穩定。年跟蹤評級報告，評定發行人主體信用評級為 AA-，本次可轉換公司債券信用評級為 AA-。年跟蹤評級報告，評定發行人主體信用評級為 AA-，本次可轉換公司債券信用評級為 AA-。在本次可轉換公司債券存續期內，中證鵬元資信評估股份有限公司將每年至少進行一次跟蹤評級。第九節公司償債能力分析最近三年，公司主要償債能力指標如下：項目 2024.12.31 2023.12.31 2022.12.31 流動比率（倍） 2.35 2.33 1.92 速動比率（倍） 2.18 1.94 1.79 資產負債率 51.92% 48.85% 43.13% 項目 2024 年度 2023 年度 2022 年度歸屬于母公司股東的凈利 -53,597.03 65,392.73 23,838.62 潤(萬元) EBITDA/利息費用 -19.70 894.88 181.10 最近三年，公司生產經營所產生的利潤規模能夠較好地覆蓋利息支出，為公司的償債能力提供了良好的保證。公司目前的有息負債結構合理，長短期借款結合，公司銀行資信狀況良好，降低了公司有息負債償付風險。整體上，公司的資產流動性和償債能力較好，償債風險較低，不存在重大不利變化情況。第十節債券持有人會議召開情況人會議。分募集資金用途并新增募集資金投資項目。根據《公司債券發行與交易管理辦法》《內蒙古歐晶科技股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書》《內蒙古歐晶科技股份有限公司可轉換公司債券持有人會議規則》，公司本次變更部分募集資金用途并新增募集資金投資項目事項適用以簡化程序召開債券持有人會議，國信證券股份有限公司作為“歐晶轉債”的債券受托管理人，于 2025 年 3 月 21 日公告《關于適用簡化程序召開“歐晶轉債”2025 年第一次債券持有人會議的通知》，于 2025 年 3 月 24 日至 2025 年 3 月 28 日召開了適用簡化程序的“歐晶轉債”2025 年第一次債券持有人會議，《關于變更部分募集資金用途并新增募集資金投資項目的議案》獲得本次債券持有人會議表決通過。第十一節債券持有人權益有重大影響的其他事項一、是否發生債券受托管理協議約定的重大事項根據發行人與國信證券簽署的《受托管理協議》第 3.4 條規定： “3.4 本期債券存續期內，發生以下任何事項，甲方應當及時書面通知乙方，并根據乙方要求持續書面通知事件進展和結果：（一）甲方名稱變更、股權結構或生產經營狀況發生重大變化；（二）甲方變更財務報告審計機構、資信評級機構；（三）甲方三分之一以上董事、三分之二以上監事、董事長、總經理或具有同等職責的人員發生變動；（四）甲方法定代表人、董事長、總經理或具有同等職責的人員無法履行職責；（五）甲方控股股東或者實際控制人變更；（六）甲方發生重大資產抵押、質押、出售、轉讓、報廢、無償劃轉以及重大投資行為或重大資產重組；（七）甲方發生超過上年末凈資產百分之十的重大損失；（八）甲方放棄債權或者財產超過上年末凈資產的百分之十；（九）甲方股權、經營權涉及被委托管理；（十）甲方喪失對重要子公司的實際控制權；（十一）甲方或其債券信用評級發生變化，或者本期債券擔保情況發生變更；（十二）甲方轉移債券清償義務；（十三）甲方一次承擔他人債務超過上年末凈資產百分之十，或者新增借款、對外提供擔保超過上年末凈資產的百分之二十；（十四）甲方未能清償到期債務或進行債務重組；（十五）甲方涉嫌違法違規被有權機關調查，受到刑事處罰、重大行政處罰或行政監管措施、市場自律組織作出的債券業務相關的處分，或者存在嚴重失信行為；（十六）甲方法定代表人、控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違規被有權機關調查、采取強制措施，或者存在嚴重失信行為；（十七）甲方涉及重大訴訟、仲裁事項；（十八）甲方出現可能影響其償債能力的資產被查封、扣押或凍結的情況；（十九）甲方分配股利，作出減資、合并、分立、解散及申請破產的決定，或者被托管、依法進入破產程序、被責令關閉；（二十）甲方涉及需要說明的市場傳聞；（二十一）甲方未按照相關規定與募集說明書的約定使用募集資金；（二十二）甲方違反募集說明書承諾且對債券持有人權益有重大影響；（二十三）募集說明書約定或甲方承諾的其他應當披露事項；（二十四）甲方擬變更債券募集說明書的約定；（二十五）甲方擬修改債券持有人會議規則；（二十六）甲方擬變更債券受托管理人或受托管理協議的主要內容；（二十七）其他可能影響甲方償債能力或債券持有人權益的事項或證券交易所要求披露的事項。就上述事件通知乙方同時，甲方就該等事項是否影響本期債券本息安全向乙方作出書面說明，并對有影響的事件提出有效且切實可行的應對措施。觸發信息披露義務的，甲方應當按照相關規定及時披露上述事項及后續進展。發行人受到重大行政處罰、行政監管措施或紀律處分的，還應當及時披露相關違法違規行為的整改情況。 ” 公司于 2024 年 5 月 20 日召開 2023 年年度股東大會，審議通過了《關于〈公司 2023 年度利潤分配預案〉的議案》。鑒于上述原因，根據中國證監會關于可轉換公司債券發行以及《募集說明書》的相關規定，“歐晶轉債”轉股價格調整為生效。公司分別于 2024 年 8 月 21 日召開第三屆董事會第二十八次會議、2024 年下修正“歐晶轉債”轉股價格的議案》。并于 2024 年 10 月 11 日召開第四屆董事會第一次會議，審議通過了《關于向下修正“歐晶轉債”轉股價格的議案》。經公司股東大會授權，董事會同意將“歐晶轉債”的轉股價格由 44.71 元/股向下修正為 42.00 元/股，修正后的轉股價格自 2024 年 10 月 14 日起生效。分募集資金用途并新增募集資金投資項目。國信證券股份有限公司作為“歐晶轉債”的債券受托管理人，于 2025 年 3 月 21 日公告《關于適用簡化程序召開“歐晶轉債”2025 年第一次債券持有人會議的通知》，于 2025 年 3 月 24 日至 2025 年 3 月 28 日召開了適用簡化程序的“歐晶轉債”2025 年第一次債券持有人會議，《關于變更部分募集資金用途并新增募集資金投資項目的議案》獲得本次債券持有人會議表決通過。檢查和減值測試，并對相關資產價值出現的減值跡象進行了充分地分析和評估。根據測試結果，基于謹慎性原則，公司對可能存在減值跡象的資產計提減值準備。本次計提資產減值準備計入公司 2024 年度當期損益，減少公司 2024 年度合并報表利潤總額 60,001.85 萬元：（1）存貨跌價準備：資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，經測試，本年需計提存貨減值損失金額共計 51,418.47 萬元。（2）固定資產減值準備：對于固定資產、在建工程、長期股權投資等，若資產負債表日存在減值跡象的，則需對其進行減值測試，按照賬面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備。經測試，本次需計提固定資產減值損失金額共計 8,962.92 萬元。（3）無形資產減值準備：使用壽命確定的無形資產，資產負債表日有跡象表明發生減值的，按照賬面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備；本次需計提無形資產減值損失金額共計 373.88 萬元。（4）預付賬款減值準備：對采購合同預付款計提減值損失金額共計 1,309.68 萬元。（5）壞賬準備：公司以預期信用損失為基礎，對應收賬款、其他應收款等進行減值測試并確認減值損失。經測試，本次計提信用減值損失金額共計-2,063.11 萬元。除 2025 年 3 月公司變更“歐晶轉債”的部分募集資金用途并新增募集資金投資項目事項已召開債券持有人會議審議通過外，其他上述事項不會對發行人的正常經營、財務狀況及償債能力構成重大不利影響，不涉及《債券持有人會議規則》中約定的應召開債券持有人大會的事項，無需召開債券持有人會議。除上述事項外，2024 年度，發行人未發生其他《受托管理協議》第 3.4 條列明的重大事項。二、轉股價格調整公司于 2024 年 5 月 20 日召開 2023 年年度股東大會，審議通過了《關于〈公司 2023 年度利潤分配預案〉的議案》。鑒于上述原因，根據中國證監會關于可轉換公司債券發行以及《募集說明書》的相關規定，“歐晶轉債”轉股價格調整為生效。公司分別于 2024 年 8 月 21 日召開第三屆董事會第二十八次會議、2024 年下修正“歐晶轉債”轉股價格的議案》。并于 2024 年 10 月 11 日召開第四屆董事會第一次會議，審議通過了《關于向下修正“歐晶轉債”轉股價格的議案》。經公司股東大會授權，董事會同意將“歐晶轉債”的轉股價格由 44.71 元/股向下修正為 42.00 元/股，修正后的轉股價格自 2024 年 10 月 14 日起生效。（以下無正文）

盛多網提示：文章來自網絡，不代表本站觀點。